2021年度中共懷化市委黨校專項資金績效評價報告

一、項目資金基本情況

（一）項目概況

1. 項目單位基本情況

中共懷化市委黨校（懷化市行政學院、懷化市社會主義學院）作為一級部門預算單位，內設機構18個（正科級）：辦公室、人事部、教務部、學員管理部、科研管理部、行政財務部、后勤管理部、業務指導部、社會培訓部、信息技術管理部、哲學教研部、黨史黨建教研部、科社教研部（中國特色社會主義理論研究中心）、統戰理論教研部、經濟學教研部、法學教研部、公共管理教研部、圖書和文化館。

機關黨委（機關紀委、工會）。

2021年末實有人數103人，其中：在職人員95人，聘用人員1人，提前退休人員3人，離休人員3人。

2. 項目的實施依據

根據《中共懷化市委關于加強和改進新形勢下黨校工作的實施意見》（懷發〔2017〕10號文件）、關于印發《中共湖南省委黨校、湖南行政學院關于落實從嚴治校要求加強學員管理的規定（試行）》的通知（湘校院發〔2016〕48號）、中共懷化市委黨校印發《關于推進全面從嚴治校的規定（試行）》的通知（懷校發〔2017〕1號）、《中共懷化市委常委會會議紀要》〔2017〕第23次以及《中共懷化市委組織部關于下達2021年調訓計劃的通知》懷組〔2021〕12號通知、《懷化市財政局關于批復下達2021年市直部門預算的通知》懷財預〔2021〕23號，對主體班學員培訓實行封閉式管理。

3. 項目基本情況、用途和主要內容、涉及范圍

按照中央、省委、市委對干部隊伍建設的要求和懷化市干部教育培訓規劃，我校深化教學科研改革，努力提高培訓質量，在2021年共開展五個專項項目，分別是：主體班學員伙食費項目、主體班培訓專項費項目、物業管理費——新學員住宿樓項目、學員住宿樓電梯(2017年校園改擴建一期工程款)、“連心橋”等修繕維修費項目，五個項目的實施均按要求納入財政預算支出績效管理體系，在績效目標的完成上取得了優異的成績。

根據《懷化市財政局關于批復下達2021年市直部門預算的通知》懷財預[2021]23號文件經費列支，項目資金是公共財政預算撥款資金，主要用于主體班學員培訓期間用資料費、學習用品、水電費、物業管理費、維修費，教師的進修培訓費差旅費，外請課酬勞務費，學員伙食費，教學設施設備等費用支出。

（二）項目績效資金目標

1. 項目績效總目標和階段性目標

在市委市政府的正確領導下和省委黨校的指導下，全面完成市委組織部下達的培訓任務，深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大和十九屆歷次全會精神，鞏固拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，認真落實新時代黨的建設總要求和新時代黨的組織路線，培養造就忠誠干凈擔當的高素質專業化干部隊伍。

以教學為中心，以科研咨政為基礎，以行政后勤為保障，不斷改善辦學設施，優化師資隊伍，提升教研水平，使干部教育主渠道、主陣地和黨性鍛煉熔爐作用得到充分發揮。

每個班有教學計劃，有教學監管和評估，同時選派教師去外地培訓和學習調研。財務對項目資金嚴格執行內部控制制度，并進行有效監管，項目會計核算真實、準確規范。

我校2021年主體培訓班計劃20個班，實開班26個，計劃參訓1761人，實到參訓1687人，到訓率100%，圓滿完成培訓任務。主體班培訓任務表：

2. 預期主要的生態、社會和經濟效益

圍繞提升主體班學員理論水平，增強黨性修養，提高適應新時代、實現新目標，落實新部署能力，開展重點問題的學習、領導干部上講臺和聘請專家學者上課，取得了良好的效果。

績效評價工作情況：

（1）前期準備：在編制2021年部門預算時，將主體班專項培訓費、主體班學員伙食費、物業管理費——新學員住宿樓等專項經費編入部門預算，并填寫2021年市級財政項目支出（專項資金）預算目標績效表，校園建設工程款是2018年結轉資金。

（2）組織實施：財務人員對2021年度使用的專項資金進行認真梳理，學校將干部輪訓、培訓班學員管理工作納入我校部門績效考核指標范圍，年終統一考核。

（3）分析評價：專項資金管理認真負責、，帳目清晰準確、收支手續完整、程序規范。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1. 項目資金到位情況分析            單位：萬元

2. 項目資金使用情況分析

項目資金實際支出446.17萬元，主體班培訓費用支出情況：①課酬：33.97萬元。②商品和服務支出395.70萬元：辦公費14.28萬元（學員培訓期間所用的筆、文件袋、水等）、印刷費6.28萬元、水費10萬元、電費62萬元（學員住宿樓水電費）、郵電費10.42萬元（郵寄學員調訓計劃、學員住宿樓網絡電視收視費等）、學員住宿樓物業管理費94.78萬元，教師進修培訓調研差旅費9.12萬元、學員住宿樓、教室維修（護）費28.84萬元、租賃費0.6萬元，培訓費92.93萬元（教師進修培訓費、培訓學員教材費、主體班學員伙食費等）、現場教學租車費5.17萬元、培訓學員樓其他開支33.9萬元等。其他資本性支出）16.5萬元：辦公設備購置13.63萬元、其他資本性支出2.87萬元。

3.項目資金管理情況分析

按照《懷化市本級專項資金管理辦法實施細則》，經費由財政局嚴格審核下撥，手續完整，程序規范；支出嚴格把關，原始憑證經手人簽字，部門負責人初審，財務人員審核，分管財務領導核定方可報賬，重大支出由校委會審議，不存在支出截留、挪用、擠占資金的現象。

（二）項目實施情況分析

1. 項目組織情況分析

有健全的項目實施部門，并嚴格執行內控管理制度。教務處負責學員的組織實施，后勤管理處負責各類設施維護改造,行財處負責固定資產管理、資金的管理。

2.項目管理情況分析

（1）嚴格按照上級要求上報專項資金使用計劃，并在實施過程中認真做到資金專項專用。

（2）建立健全內控管理制度、教學科研管理制度、財務管理制度、固定資產制度、物資采購制度等，通過制度強化管理，使項目資金管理規范有序，不存在支出截留、挪用、擠占資金的現象。

3. 項目績效情況分析

（1）項目經濟分析

項目成本（預算）控制情況：2021年年初公共財政預算專項經費438.00萬元。2021年收入434.37萬元，上年結轉11.79萬元，收入合計446.17萬元；項目成本實際支付446.17萬元，無結轉結余，未超2021年年初預算，無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目的效率分析

①項目的實施進度

全年按計劃進度完成。

②項目的完成質量

圍繞辦學質量，提升教師教學水平，學員到課率98.59％、到訓率100.00％、就餐率93.85％、就寢率98.06％，學員住宿滿意度97.74％、學員在食堂用餐服務滿意度89.45％，所有支出符合相關財務會計管理規定，專用設備采購按程序申報審批，有合法的政府采購手續，做到了專項資金使用有計劃、審批有手續、支出合理規范。

4. 項目的效益分析

（1）項目預期目標完成程度

項目預期目標438萬元，項目撥款到帳446.17萬元（含上年結轉11.79萬元），實際完成446.17萬元，無結轉結余。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

我校對主體班學員集中培訓，結合懷化經濟社會發展中的重大理論和現實問題開展研討，提高學員政治站位、黨性修養、強化了理論武裝、理論素養和工作能力有較大提高。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

根據《財政專項資金績效評價共性指標表》的設定，從投入指標、過程指標、產出及效率等方面綜合分析評價得分為95分(詳見附表1）。

五、績效評價結果應用建議

預算績效評價結果應用不夠充分，在提高預算執行率、優化資源配置、提高工作效方面的作用發揮不夠充分，單位制度還需持續完善改進。加強績效管理是強化資金管理水平、提升資金使用效益的重要手段，建議對項目資金——物業管理費予以增加。

六、存在的問題

1. 績效管理工作水平和業務能力需進一步加強業務學習。

2. 預算績效評價指標體系有待進一步完善。由于缺乏專業的績效管理人員，有的項目績效指標設置不夠精確、細化，指標無法準確反映項目的真實產出和效益，未能全面、深有精確反映整體績效水平。

3. 多功能報告廳存在安全隱患，已停止使用，不能滿足培訓需要。

 附件：
       表5：專項資金績效評價共性指標表                                              

表6：專項資金績效目標自評表

中共懷化市委黨校

2021年6月21日