目錄
第一部分中共懷化市委黨校概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算收入支出決算情況
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
中共懷化市委黨校
2021年度部門決算分析報告
一、 部門職責
中共懷化市委黨校（懷化市行政學院、懷化市社會主義學院）是市委直屬的正處級公益一類事業單位。
（1）宣傳研究馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的路線、方針、政策；
（2）按照中央、省委、市委對干部隊伍建設的要求和懷化市干部教育培訓規劃，發揮干部培訓輪訓的主渠道作用，有計劃地培訓縣（處）、鄉（科）級黨員領導干部及其后備干部和理論骨干；培訓輪訓公務員；培訓輪訓全市各民主黨派、工商聯成員、無黨派人士和統一戰線其他方面代表人士以及統戰工作干部和理論研究人才；開展黨校（行政學院）系統師資培訓；對學員在校期間的學習培訓情況進行考核評價，作為干部使用的重要依據之一；
（3）圍繞市委市政府的重大戰略部署和中心工作，對懷化經濟社會發展的重大理論和現實問題開展研究，承擔市委、市政府決策咨詢服務，為推動黨的建設和懷化經濟社會發展服務；
（4）在市委、市政府的領導下，對全市各縣（市、區）委黨校行政學校進行業務指導，充分發揮全市黨校行政學院（校）系統的整體功能；
（5）充分利用校（院）教育培訓資源，為全市黨政機關、企事業單位提供社會培訓服務；
（6）開展同國（境）內外有關機構和組織的合作與交流；
（7）參與黨委關于黨校（行政學院）工作政策以及干部培訓計劃的制定工作；
（8）完成市委、市政府和上級黨校（行政學院、社會主義學院）交辦的其他工作。
二、機構設置及決算單位構成
?（一）內設機構設置。
中共懷化市委黨校（懷化市行政學院、懷化市社會主義學院）作為一級部門預算單位，內設機構18個（正科級）及其他1個。
內設機構18個（正科級）：辦公室、人事部、教務部、學員管理部、科研管理部、行政財務部、后勤管理部、業務指導部、社會培訓部、信息技術管理部、哲學教研部、黨史黨建教研部、科社教研部（中國特色社會主義理論研究中心）、統戰理論教研部、經濟學教研部、法學教研部、公共管理教研部、圖書文化館。
其他1個：機關黨委（機關紀委、工會）
（二）決算單位構成。
中共懷化市委黨校2020年部門決算匯總公開單位構成包括： 中共懷化市委黨校本級。
第二部分 決算公開表格
中共懷化市委黨校2021年部門決算公開報表:見附件1
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計2635.59萬元。與上年2444.80萬元相比，增加190.79萬元，增長7.8%，主要是因為事業收入（非稅收入）較上年增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計2594.74萬元，其中：財政撥款收入2202.74萬元，占84.89%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業收入392萬元，占15.11%；經營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2613.56萬元，其中：基本支出2167.39萬元，占82.93%；項目支出446.17萬元，占17.07%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計2217.14萬元，與上年2168.56萬元相比，增加48.58萬元,增長2.24%，主要是增加了縣處級領導干部學習貫徹黨的十九屆五中全會精神培訓經費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出2217.14萬元，占本年支出合計的84.83%，與上年2131.45萬元相比，財政撥款支出增加85.74萬元，增長4%，主要是因為縣處級領導干部學習貫徹黨的十九屆五中全會精神培訓支出及社會保障繳費略有增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出2217.14萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出22萬元，占0.99%；教育（類）支出1781.44萬元，占80.36%;科學技術支出3.07萬元，占0.14%，社會保障和就業支出345.22萬元，占15.58%，衛生健康支出62.68萬元，占2.81%,城鄉社區支出2.73萬元，占0.12%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數為1522.07萬元，支出決算數為2217.14萬元，完成年初預算的145.67%，其中：
1、一般公共服務（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為190.46萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是：此項支出實際下達時列入教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。
2、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為22萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此支出為增加的人才資源開發專項資金。
此項支出實際下達時列入教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。
3、教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。
年初預算為1228.66萬元，支出決算為1751.97萬元，完成年初預算的142.59%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出在預算下達時功能分類調整，一般公共服務（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）下達為教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。
4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為29.47萬元，完成年初預算的142.59%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出為其他教育教學活動經費，年初無預算。
5、科學技術支出（類）社會科學（款）其他社會科學支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1.47萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出為重大重點課題經費支出，從上年結轉中支出。
6、科學技術支出（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1.61萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出為2020年省社會科學成果評審委員會及智庫課題經費支出，從上年結轉中支出。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）
年初預算為0萬元，支出決算為90.04萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：離退休人員工資未列入部門年初預算。
8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）
年初預算為102.95萬元，支出決算為11.50萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：年初預算為離退休人員工資及離退休人員公用經費，支出時離退休人員工資列入社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。
9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為131.51萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：由于機關事業單位基本養老保險繳費列入財政預算未納入部門。
10、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位基本養老支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為121.17萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出為離退休人員春節一次性生活補助，列入財政預算未納入部門。
11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）
年初預算為萬0元，支出決算為62.68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出預算時列入財政預算未納入部門預算，實際支出列入部門預算。
12、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為2.73萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項支出經費來源于上年結轉。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1770.97萬元，其中：人員經費1473.25萬元，占基本支出的83.19%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他工資福利支出、離退休費、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費297.72萬元，占基本支出的16.81%，主要包括辦公費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為25.45萬元，支出決算為9.10萬元，完成預算的35.76%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致；與上年一致，沒有變化。
公務接待費支出預算為12.85萬元，支出決算為2.16萬元，完成預算的16.81%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約嚴格控制公務接待支出；與上年相比增加0.16萬元，增長8%,增長的主要原因是本年各市州、縣（市區）黨校業務交流學習較上年增加，故接待費用略有增加。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為12.6萬元，支出決算為6.94萬元，完成預算的55.08%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約減少公務用車運行維護費用；與上年相比增加0.43萬元，增長6.61%,增長的主要原因是教學科研調研及業務指導業務公務用車增加，故公務用車運行維護費略有增加。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算數為9.10萬元，其中：公務接待費支出決算2.16萬元，占23.74%；因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費及運行維護費支出決算6.94萬元，占76.26%。
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次.
2、公務接待費支出決算為2.16萬元，全年共接待來訪團組18批次（個）、來賓88人次，主要是各縣（市州）黨校業務交流學習發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為6.94萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級更新公務用車0輛；公務用車運行維護費6.94萬元，主要是車輛油料費、車輛維修費、車輛保險費、安全獎勵費用、其他(過路費、停車費）支出，截止2021年12月31日，我單位財政撥款的公務用車保有量為3輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收入。
九、國有資本經營預算收入支出決算表
本單位無國有資本經營收入。
十、關于機關運行經費支出說明
本部門2021年度機關運行經費支出297.72萬元，比年初預算數200.58萬元增加97.14萬元，增長48.43%，主要原因是維修（護）費、培訓費、其他交通費增加。比上年決算數180.42萬元增加117.32萬元，增長65.01%，主要原因是辦公費、水電費、維修（護）費、其他交通費、其他商品服務支出增加。
十一、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費0.55萬元，人數162人次，主要用于縣處級領導干部培訓班地迎賓館舉辦開班儀式召開會議的費用；開支培訓費18.54萬元，人數58人次，內容為會計人員及事業單位工作人員繼續教育培訓。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額166.61萬元，其中：政府采購貨物支出26.74萬元，占16.05%；政府采購工程支出17.19 萬元，占10.32%；政府采購服務支出122.66萬元，占73.63%。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有公務車輛3輛，其中，其他用車3輛，其他用車主要是一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備2臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
績效自評具體見附件2、附件3。
第四部分 名詞解釋
1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。
2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分 附件
附件2：中共懷化市委黨校2021年度部門整體支出績效評價報告
附件3：中共懷化市委黨校2021年度部門專項資金績效評價報告
